􀁺  挖掘机资产注入过会的可能性？我们认为挖掘机资产注入过会的可能性非常大。http://www.hibor.com.cn【慧博投研资讯】我们非常看好三一此次资产注入的过会的可能性，三一最近连续两次发布承诺公告，承诺注入资产的业绩水平，以及达不到业绩如何现金补偿，甚至是回购协议，这样的连续承诺足可见三一大股东对待小股东的诚意，证券市场类似这样的承诺实际上也不是很多。http://www.hibor.com.cn（慧博投研资讯）
􀁺  挖掘机资产的业绩水平如何？挖掘机业绩还有超预期的可能吗？我们从三一挖掘机的业务竞争力看，达到公司承诺的业绩水平应该没有问题。（2009  年实现净利润不低于3.8  亿元、2010  年实现净利润不低于4.5  亿元、2011  年至2013  年每年实现净利润不低于5  亿元）
􀁺  我们不认为公司挖掘机业务在  09  和10  年会有明显的业绩超预期，因为，毕竟公司的挖掘机业绩承诺是5  年，而且，需要每年达到这样的水平。我们认为，身处于典型的周期性行业，公司会统筹各年的业绩。不到最后不会有明显的超预期。
􀁺  注入之后的三一重工的业绩水平？资产注入之后公司的股本摊薄到16  亿，我们在之前的盈利预测中已经包含了挖掘机资产注入。
􀁺  我们预计  09-11  年三一的EPS  分别是1.39  元、1.54  元和1.79  元。
􀁺  我们给出的投资建议？09-11  年的PE  分别是24、21、19  倍。相对大盘适中，如果房地产投资有超预期，公司整体业绩仍有上调的可能，维持买入评级。