可成即將於04/29/2014召開法說會，日盛推估1Q14毛利率季減0.39ppt至41.3%，合計稅後EPS  3.68元。http://www.hibor.com.cn【慧博投研资讯】
        2Q14方面，受手機客戶如HTC  M8、Sony  Xperia  Z2等逐漸進入鋪貨旺季，預估營收116.33億元，QoQ+11.7%，YoY+11.2%，稅後EPS  4.28元。http://www.hibor.com.cn（慧博投研资讯）
        可成2014年第一批資本支出25億元，擴充CNC數目為2,000台，第二波資本支出計畫預估落於50億元，推估整體CNC機台將自16,000台增加5,000~6,000台至21,000~22,000台，YoY+31%~37.5%，並將陸續於08/2014上線，屆時應可充分滿足iPhone訂單需求。日盛預估可成iPhone將自2Q14底~3Q14開始出貨，相關動能將於3Q14開始展開。以iPhone  6預估出貨量6,500~6800萬台，訂單比重15%~20%推估，預估iPhone  6佔可成2014年營收達19.7%，2015年佔比則將進一步提升至29.4%。
        就2014年財務數字，預估手機營收年增達74%，營收占比自41.5%提升至54.8%，而iPhone  6也將於3Q14開始帶動公司營收跳增，營收將逐季增加。綜合上述，預估2014年營收569億元，YoY+31.59%，毛利率在營收規模增加與手機佔比提升下預估年增1.18ppts至43.54%，稅後EPS  21.25元。2015年在iPhone帶動下，預估營收688億元，YoY+21%，手機營收占比將提升至62%，毛利率提升1.63ppts至45.17%，稅後EPS  26.39元。
        手機週期日益縮短，加以機殼外觀變化要求下，機殼製造複雜度持續增加，機殼競爭門檻日益提升，有利龍頭廠可成進一步擴大競爭優勢，此外，考量2015年iPhone完整貢獻全年營收，未來訂單佔比也可望逐步提升至20%~30%，並在既有手機客戶HTC、Sony以及潛在Samsung訂單挹注下，可成近年營收將進入新一波成長軌道，評價可望朝過去合理評價區間10X~18X靠攏，建議買進，目標價自250元上調至330元(2015年稅後EPS  12.5X)。