近期可成在3Q12確認無法營收持平，且資本支出縮減、iPad  Mini客戶組裝良率疑慮下，市場已經將上述因素均反映於股價，提供切入時機。http://www.hibor.com.cn【慧博投研资讯】日盛預估可成3Q12營收約87億元水準，QoQ-10%，但營運最壞的時點已經過去。http://www.hibor.com.cn（慧博投研资讯）
        4Q12的4938  TT和碩良率問題將解決而順利出貨外，更可望在2013年在該產品出貨市佔拉升至至少35%以上。延宕甚久的MacBook  13”  Retina  Display產品也將順利上市外，Smartphone客戶2498  TT宏達電以及Sony(6758  JP)銷售止跌回穩，Win  8上市將帶動輕薄NB的新款機型於4Q12~1Q13推升買氣，可成4Q12起的基本面將持續好轉，並將延續至2013全年。
        觀察可成3Q12營收年增率YoY-19%落底後，將於未來3季回升至成長趨勢。
        保守預估4Q12除了營運規模QoQ+8%近一步回升至2Q12相仿水準，也預計1Q13將受惠新品熱度加溫淡季不淡，營運規模縮減有限。且因主要客戶產品遞延出貨的因素均告消除，而折舊年限對毛利率的負面影響也自1Q13起消除。日盛認為市場對可成將重新評價，並回歸觀察其Unibody、金屬機殼及一站購足的產業地位價值，和防鴻效應下的關鍵競爭優勢。
        日盛估可成2012  年、2013  年的營收為364  億元(YoY+1%)  、426  億元(YoY+17%)。稅後EPS分別為12.01元(YoY-16%)、15.13元(YoY+26%)。日盛對可成的投資建議從中立調升至為買進，目標價210元(2013年PER  14X或2012年PER  17.5X)。