仁寶  12Q2  毛利率與營益率持平於3%與1.1%，符合預期，但匯損影響，稅後淨利QoQ  -16.4%，EPS  0.35  元，低於兆豐國際預估之EPS  0.40  元。http://www.hibor.com.cn【慧博投研资讯】
          仁寶預估  12Q3  NB  出貨量季增5%~10%，雖稍高於其他主要NB  代工廠12Q3  展望，但稍低於兆豐國際預期的季增  11%，兆豐國際下修仁寶12Q3  營收4.3%，以及下修稅後淨利8.7%，EPS  0.41  元。http://www.hibor.com.cn（慧博投研资讯）
          Windows  8  新機種舖貨潮加上韓系NB  客戶新訂單挹注下，預估仁寶12Q4  NB  出貨量季增21.2%，12Q4  營收QoQ  +14.1%，EPS  0.56  元。仁寶將12  年NB  出貨量下修至4,000  萬台，TV  則下修至450  萬台。兆豐國際原就認為仁寶12  年目標過於樂觀有下修風險，但仁寶12Q3NB  與TV  展望仍稍不如預期，兆豐國際小幅下修仁寶12年營收1.8%，以及下修稅後淨利0.5%，EPS  1.75  元。
          仁寶目前股價為  15X  12(F)PER，處歷史5~17X  PER  區間上緣，兆豐國際雖預期12Q4  NB  出貨量強勁復甦，屆時可望激勵股價上揚，但其股價未被低估，預期股價上漲空間有限，因此維持仁寶「區間操作」投資評等，目標價評價由16X  修正前12(F)PER  調整為15X  修正後12Q3(F)~13Q2(F)PER，6  個月目標價由28  元上修至29元，潛在上漲空間約10%。