华夏银行(600015.SS/人民币11.45，持有)今年前三季度实现归属母公司净利润65.4  亿元，同比增长44.4%。http://www.hibor.com.cn【慧博投研资讯】今年前三季度净利润较我们的预期低2.8%，主要原因是由于该行在三季度加提了一些拨备，抛开拨备因素，该行前三季度拨备前利润较预期好2.3%。http://www.hibor.com.cn（慧博投研资讯）今年三季度，华夏银行实现单季度净利润22.7亿元，同比增长49.4%。
        1.  根据我们的测算，华夏银行三季度净息差环比上升19  个基点，达到2.89%，主要原因在于，一方面生息资产规模较6  月末下降5.2%，另一方面，付息债务的成本率有所下降；
        2.  三季度该行的拨备费用为  13.2  亿，环比增加4.7  亿，同比也多提了1  亿。目前该行的拨贷比已经上升至2.88%，拨备覆盖率达到300.6%，分别较6  月提高0.22  和29  个百分点；
        3.  9  月末，华夏银行的不良贷款率为0.96%，不良贷款余额为55.3  亿，均较6  月末略有下降，由此可见，并非是资产质量问题导致该行在三季度加提拨备；
        4.  三季度，华夏银行的成本收入比仅为41.6%，较今年上半年下降1  个百分点，但是否能够维持需要在未来几个季度加以观察；
        5.  截至  9  月末，该行的核心资本充足率和总资本充足率分别为9.58%和13.06%，分别较6  月末下降0.22  和0.26  个百分点。