建议理由
        我们上调了保利地产2010-2012  年每股盈利预测，并将12  个月目标价格从人民币13.50  元上调至15.50  元，主要来自于更为乐观的2010-2012  年合同销售预测。http://www.hibor.com.cn【慧博投研资讯】保利地产是我们的A  股首选股之一，原因在于：(1)  公司在非一线城市的土地储备和净资产价值占比分别达到了76%/54%（高于61%/45%的同业均值），而我们预计这些区域的合同销售表现将好于一线城市；(2)  公司追求高资产周转率的经营模式有助于其降低在当前紧缩政策频出情况下的扩张风险；(3)  截至今年8  月，其2011  年预期收入锁定比率较高（为65%，高于同业的19%），提供了优于同业的盈利可预见性，以及(4)  估值具吸引力。http://www.hibor.com.cn（慧博投研资讯）