业绩预测与投资建议。http://www.hibor.com.cn【慧博投研资讯】我们之前对公司2009-10  年EPS  为0.261  元和0.270  元的预测（按总股本29631  万股测算），其中2009  年扣除非经常性损益后的EPS  为0.203  元，2010  年扣除房地产业务的EPS  为0.226  元。http://www.hibor.com.cn（慧博投研资讯）而此次股权转让完成后，公司2009-10  年的EPS  有望达到0.296  元和0.303  元，其中2009  年扣除非经常性损益后的EPS  为0.238  元和0.258  元。
我们认为公司拥有的西安钟楼开元商城商业物业价值明显，相对于公司目前23  亿的市值，十多万平米的市中心主力商圈的商业物业给了公司较大的避险能力；而公司民营大股东之前对公司的增持，也反映了其对公司价值的认可和信心。但公司当前的股价相对于收购后的2009  年EPS  的PE  为32.8  倍（以扣除非经常性损益并增厚了的EPS  计算），对应于收购后的2010  年EPS  的PE  为30.1  倍（以扣除房地产业务并增厚了的EPS  计算）；估值处于合理范围之内，我们维持“中性”评级，给予公司7.14  元的六个月目标价（2009  年扣除非经常性损益并增厚业绩后的EPS  以30  倍的PE）。